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最高检涉案企业合规改革试点全面推开
来源：高检网开展涉案企业合规改革试点，是检察机关全面贯彻习近平法治思想，充分发挥检察职能优势，更好推动企业依法守规经营，服务经济社会高质量发展的一项重要制度创新。经过两年试点，该项制度不断释放司法红利。4月2日上午，最高人民检察院会同全国工商联专门召开会议正式“官宣”——涉案企业合规改革试点在全国检察机关全面推开。全面推开改革试点需要重点把握哪些问题？记者通过聆听部署会，捕捉到了一些重要信号。会议以电视电话会议形式召开。最高检党组副书记、常务副检察长童建明，党组成员、副检察长杨春雷，全国工商联党组成员、副主席鲁勇以及全国工商联法律服务部、最高检企业合规问题研究指导工作组各成员部门负责同志在主会场参加会议。各省级检察院分管经济犯罪检察、法律政策研究工作的负责同志和各省级工商联有关负责同志受邀在分会场参会。准确把握企业合规案件及第三方机制适用条件“会同全国工商联专门召开会议，深入总结试点经验，部署全面推开涉案企业合规改革试点工作，主要目的是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平法治思想，积极融入社会治理、促进诉源治理，推进涉案企业合规改革走深走实，以检察履职更好服务经济社会高质量发展。”童建明开宗明义介绍了此次会议的意义所在。“两年多来，在中央有关部门和试点地区党委政府的关心支持下，涉案企业合规改革试点工作扎实推进，达到了预期目的，为全面推开奠定了坚实基础。”会议指出。据了解，办案过程中，各试点检察院准确把握改革内涵，将涉案企业合规改革与贯彻少捕慎诉慎押刑事司法政策、落实认罪认罚从宽制度有机结合，同步衔接推进涉企“挂案”清理，加强行刑衔接，确保了办案政治效果、社会效果、法律效果有机统一。数据显示，经过两期改革试点，10个试点省份检察机关共办理涉企业合规案件766件，其中适用第三方监督评估机制（下称“第三方机制”）案件503件；部分非试点省份检察机关主动根据本地情况在试点文件框架内探索推进相关工作，办理合规案件223件，其中适用第三方机制案件98件，案件类型不断丰富、拓展。在肯定试点成绩的同时，会议也分析指出，涉案企业合规改革试点工作推进还不平衡，总体办案量不多，案件类型、适用罪名和影响力有限，有的地方对第三方机制不会用、不敢用。重大改革都必须要于法可依，但也不能畏手畏脚。全国检察长（扩大）会议、学习贯彻全国两会精神电视电话会议上，最高检张军检察长特别强调：“原则上有条件的县级检察院，今年都要大胆探索，尝试办理几件企业合规改革案件。”如何正确理解和把握适用企业合规案件的类型及适用企业的范围？会议指出，涉案企业合规改革适用的案件类型，包括公司、企业等市场主体在生产经营活动涉及的各类犯罪案件，既包括公司、企业等实施的单位犯罪案件，也包括公司、企业实际控制人、经营管理人员、关键技术人员等实施的与生产经营活动密切相关的犯罪案件。“无论是民营企业还是国有企业，无论是中小微企业还是上市公司，只要涉案企业认罪认罚，能够正常生产经营、承诺建立或者完善企业合规制度、具备启动第三方机制的基本条件，自愿适用的，都可以适用第三方机制。”会议同时强调，对于个人为进行违法犯罪活动而设立公司、企业，公司、企业设立后以实施犯罪为主要活动，以及涉嫌危害国家安全犯罪、恐怖活动犯罪等情况的，不能适用合规改革，不能办凑数案。会议要求，对于涉案企业责任人可能判处三年以上有期徒刑的涉企犯罪案件，以及重大疑难复杂案件，各省级检察院要认真落实统一把关、逐案审核职责，全面综合评估涉案企业运行状况、责任人犯罪情节及认罪认罚情况等综合因素，确保积极稳妥、依法规范。建设好第三方机制管委会，做好“后半篇文章”伴随着涉案企业合规改革试点的全国推开，第三方机制也将在全国范围展开。“对涉案企业合规承诺和合规整改开展监督评估，涉及司法、执法、行业监管等多方面、多领域，只有联合各相关部门、专业组织共同开展，真正做到客观、中立、专业、公正，才能实现最佳的司法办案效果。”会议指出，改革试点实践表明，第三方监督评估机制管委会（下称“第三方机制管委会”）是凝聚司法、执法、行业监管合力的有效平台，是落实第三方机制至关重要的基础性工作。如何激发第三方机制管委会最大效能？会议部署重点突出、层次分明—— 前期改革试点地区检察机关要在“深化”上下功夫，协同健全完善第三方机制管委会联席会议、办公室以及联络员、联系人等各项制度机制，助力管委会充分发挥“指挥部”职能作用，提升涉案企业合规改革专业化规范化协同化水平。 其他地区检察机关要在“做实”上下功夫，抓紧会同本地工商联，与相关执法司法机关等部门沟通协调，加快建立本级第三方机制管委会。省级检察院可以结合本省情况，制定相关实施办法以及配套文件，推动与管委会各成员单位会签印发。各地检察机关都要在“拓展”上下功夫，会同工商联，积极协调相关部门，适时“扩容”第三方机制管委会成员单位，广泛凝聚改革共识、形成改革合力。据了解，第三方机制管委会选任组成的第三方监督评估组织（下称“第三方组织”），对涉案企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察，考察结果作为检察院依法处理案件重要参考。专业人员库能否建好用好，直接关系第三方监督评估的实际效果。对此，会议强调，各级检察机关要抓紧完成省级、地市级专业人员库的组建工作，积极推动有条件的县级第三方机制管委会组建专业人员库，为第三方机制有效运行提供坚实人才保障。特别是要落实人员库分类组建要求，以适应办理不同类型企业合规案件的需要。“改革推进到哪里，机制就要建设到哪里。”出席会议的全国工商联党组成员、副主席鲁勇表示，全国工商联将携手第三方机制管委会各成员单位，加强磨合、做好融合，推动各地同步建起用好第三方机制，进一步完善监督评估工作的顶层设计、细化监督评估工作的业务指南、拓展监督评估工作的技术服务、壮大第三方专业人员力量、改进监督评估工作的服务保障。“因案明规”，力求合规计划务实、精准、管用第三方监督评估，重点是核查涉案企业承诺的合规计划是否执行到位。因此，合规计划首先要“量身定制”、“有的放矢”，找准涉案问题，立足标本兼治，“因罪施救”、“因案明规”，力求务实、精准、管用，做到有针对性、操作性。怎样才能确保涉案企业整改“合规计划”真合身、真管用？会议强调，要针对不同类型企业、涉嫌不同犯罪，做到个别化、差异化。同时，合规整改既不能仅仅“头痛医头、脚痛医脚”，也不能盲目求大求全、繁冗复杂，背离企业经营和司法机关办案实际。据了解，2021年6月，最高检会同全国工商联等8部门制定发布的《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》（以下简称《指导意见》）及其配套文件明确提出，涉案企业提交的合规计划，应当以专项合规为重点，全面合规为目标，主要针对与企业涉嫌犯罪有密切联系的企业内部治理结构、规章制度、人员管理等方面存在的问题，制定可行的专项合规管理规范，构建有效的合规组织体系，完善相关业务管理流程，健全合规风险防范报告机制，弥补企业制度建设和监督管理漏洞，从源头防止再次发生相同或类似违法犯罪。据介绍，为细化企业合规整改之“规”，最高检组织研究起草了《涉案企业合规建设、评估和审查办法》，正在送第三方机制管委会各成员单位会签，将于近日印发。与此同时，最高检还编发了《涉案企业合规改革试点参考文件》，集纳了具有典型性和代表性的涉案企业合规计划和相关制度等重要内容，供各地检察机关办案参考借鉴，以此推动探索适合本地经济社会发展实际和针对大、中、小、微等不同企业特点的“规”。强化审查把关，切防“虚假整改”“纸面合规”“加强与第三方机制管委会沟通协调，紧密结合涉企犯罪特点选任第三方专业人员，确保监督评估专业性。”“加强对企业合规计划审查把关，支持第三方组织做好前期准备工作，协助深入了解企业涉案情况，从严从实确定涉案企业合规计划。”“加强对涉案企业合规计划执行、第三方组织合规考察书面报告等审查把关，及时提出意见建议，必要时开展调查核实。”会议强调，案件进入第三方监督评估程序后，检察机关不能“一托了之”、做“甩手掌柜”，必须落实第三方机制运行重点环节审查把关责任，切防“虚假整改”“纸面合规”。“在第三方监督评估基础上，检察机关要严格依法作出处理决定。”会议明确，对涉案企业有效落实整改承诺的，依法从宽处理。作出处理决定时，可以充分运用公开听证形式审查，邀请人大代表、政协委员、专家学者、人民监督员、行政监管部门、相关企业以及第三方组织代表等参与评议，以公开促公正赢公信。对依法可以不起诉但需在经济上、行政上追责的，及时向主管部门提出检察意见，让违法企业受到应有的处罚，不能“一宽了之”。对经第三方评估认为违背承诺、整改无效的，要依法追诉，形成威慑和警示，防止以虚假合规逃避刑事制裁。“要更加注重立足监督办案，依法能动履职，切实找准案件背后反映的行业监管漏洞和社会治理问题，加强与行政主管部门沟通，通过制发检察建议等方式，促进防范相关案件再次发生，促进从个案合规提升为行业合规，努力实现‘办理一起案件、扶助一批企业、规范一个行业’，促进系统治理、诉源治理。”童建明常务副检察长在会议上特别指出。围绕健全完善第三方机制各项配套制度，会议特别提出，检察机关要严格落实巡回检查、第三方组织组成人员利益回避、涉案企业合法权益保障等制度，确保第三方监督评估依法依规、客观中立、权威公信，最大限度消除第三方机制可能产生的寻租空间，有效防止和避免“合规腐败”等问题。“试点工作要坚守‘严格依法’这条红线，现有的探索都要在法律规定的框架内进行，从一开始就要让这项制度‘合规’、稳健，走向成熟、走向法治。”会议强调，检察机关试点工作中遇到的政策把握、法律适用等问题，要加强请示汇报。最高检法律政策研究室要及时总结各地经验做法，指导改革依法有序开展。最高检将在总结各地试点情况基础上，加强涉企业犯罪附条件不起诉制度必要性、可行性研究，适时推动完善立法。
企业合规第三方监督机制专业人员选任管理办法
来源：全国工商联 为深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻习近平法治思想，完整、准确、全面贯彻新发展理念，认真落实最高人民检察院、司法部、财政部、生态环境部、国务院国资委、税务总局、市场监管总局、全国工商联、中国贸促会《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》（以下简称《指导意见》），规范涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员（以下简称第三方机制专业人员）选任管理工作，保障涉案企业合规第三方监督评估机制（以下简称第三方机制）有效运行，结合工作实际，制定本办法。 第一章 总 则 第一条 第三方机制专业人员，是指由涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会（以下简称第三方机制管委会）选任确定，作为第三方监督评估组织（以下简称第三方组织）组成人员参与涉案企业合规第三方监督评估工作的相关领域专业人员，主要包括律师、注册会计师、税务师（注册税务师）、企业合规师、相关领域专家学者以及有关行业协会、商会、机构、社会团体（以下简称有关组织）的专业人员。 生态环境、税务、市场监督管理等政府工作部门中具有专业知识的人员可以被选任确定为第三方机制专业人员，或者可以受第三方机制管委会邀请或者受所在单位委派参加第三方组织及其相关工作，其选任管理具体事宜由第三方机制管委会与其所在单位协商确定。有关政府工作部门所属企事业单位中的专业人员可以被选任确定为第三方机制专业人员，参加第三方组织及其相关工作。 有关单位中具有专门知识的退休人员参加第三方组织及其相关工作的，应当同时符合有关退休人员的管理规定。 第二条 第三方机制专业人员选任管理应当遵循依法依规、公开公正、分级负责、接受监督的原则。 第三条 各级第三方机制管委会统筹协调本级第三方机制专业人员的选任、培训、考核、奖惩、监督等工作。 国家层面第三方机制管委会负责研究制定涉及第三方机制专业人员的规范性文件及保障激励制度，统筹协调全国范围内涉及第三方机制专业人员的相关工作。 上级第三方机制管委会应当加强对下级第三方机制管委会涉及第三方机制专业人员相关工作的具体指导。 第二章 第三方机制专业人员的选任 第四条 国家层面、省级和地市级第三方机制管委会应当组建本级第三方机制专业人员名录库（以下简称名录库）。经省级第三方机制管委会审核同意，有条件的县级第三方机制管委会可以组建名录库。 第五条 名录库以个人作为入库主体，不得以单位、团体作为入库主体。 名录库应当分类组建，总人数不少于五十人。人员数量、组成结构和各专业领域名额分配可以由负责组建名录库的第三方机制管委会根据工作需要自行确定，并可以结合实际进行调整。 省级以下名录库的入库人员限定为本省（自治区、直辖市）区域内的专业人员。因专业人员数量不足未达到组建条件的，可以由省级第三方机制管委会统筹协调相邻地市联合组建名录库。 第六条 第三方机制专业人员应当拥有较好的政治素质和道德品质，具备履行第三方监督评估工作的专业知识、业务能力和时间精力，其所在单位或者所属有关组织同意其参与第三方监督评估工作。 第三方机制专业人员一般应当具备下列条件： （一）拥护中国共产党领导，拥护我国社会主义法治； （二）具有良好道德品行和职业操守； （三）持有本行业执业资格证书，从事本行业工作满三年； （四）工作业绩突出，近三年考核等次为称职以上； （五）熟悉企业运行管理或者具备相应专业知识； （六）近三年未受过与执业行为有关的行政处罚或者行业惩戒； （七）无受过刑事处罚、被开除公职或者开除党籍等情形； （八）无其他不适宜履职的情形。 第七条 第三方机制管委会一般应当按照制定计划、发布公告、本人申请、单位推荐、材料审核、考察了解、初定人选、公示监督、确定人选、颁发证书等程序组织实施第三方机制专业人员选任工作。 第八条 第三方机制管委会组织实施第三方机制专业人员选任，应当在成员单位或其所属或者主管的律师协会、注册会计师协会、注册税务师协会等有关组织的官方网站上发布公告。 公告应当载明选任名额、标准条件、报名方式、报名材料和选任工作程序等相关事项，公告期一般不少于二十个工作日。 第九条 第三方机制管委会可以通过审查材料、走访了解、面谈测试等方式对报名人员进行审核考察，并在此基础上提出拟入库人选。 第三方机制管委会可以通过成员单位所属或者主管的有关组织了解核实拟入库人选的相关情况。 第十条 第三方机制管委会应当将拟入库人选名单及监督联系方式向社会公示，接受社会监督。公示可以通过在拟入库人选所在单位或者有关新闻媒体、网站发布公示通知等形式进行，公示期一般不少于七个工作日。 第三方机制管委会对于收到的举报材料、情况反映应当及时进行调查核实，视情提出处理意见。调查核实过程中可以根据情况与举报人、反映人沟通联系。 第十一条 第三方机制管委会在确定拟入库人选时应当综合考虑报名人员的政治素质、执业（工作）时间、工作业绩、研究成果、表彰奖励，以及所在单位的资质条件、人员规模、所获奖励、行业影响力等情况。同等条件下，可以优先考虑担任党代表、人大代表、政协委员、人民团体职务的人选。 第十二条 公示期满后无异议或者经审查异议不成立的，第三方机制管委会应当向入库人员颁发证书，并通知其所在单位或者所属有关组织。名录库人员名单应当在第三方机制管委会成员单位的官方网站上公布，供社会查询。 第三方机制管委会应当明确入库人员的任职期限，一般为二至三年。经第三方机制管委会审核，期满后可以续任。 第三章 第三方机制专业人员的日常管理 第十三条 第三方机制专业人员根据履职需要，可以查阅相关文件资料，参加有关会议和考察活动，接受业务培训。 第十四条 第三方机制专业人员应当认真履职、勤勉尽责，严格履行相关法律法规及《指导意见》等有关保密、回避、廉洁等义务。 第十五条 第三方机制管委会应当结合涉案企业合规第三方监督评估工作情况，定期组织第三方机制专业人员进行业务培训、开展调研考察和座谈交流，总结推广经验做法。 第三方机制管委会有关成员单位应当指导所属或者主管的有关组织，加强本行业、本部门涉及第三方机制相关工作的理论实务研究，积极开展业务培训和工作指导。 第十六条 第三方机制管委会可以通过定期考核、一案一评、随机抽查、巡回检查等方式，对第三方机制专业人员进行考核评价。考核结果作为对第三方机制专业人员奖励激励、续任或者调整出库的重要依据。 第十七条 第三方机制管委会应当建立健全第三方机制专业人员奖励激励制度，对表现突出的第三方机制专业人员给予奖励激励，或向其所在单位或者所属有关组织提出奖励激励的建议。 第十八条 第三方机制管委会应当及时将考核结果、奖励激励情况书面通知本人及所在单位或者所属有关组织，可以通过有关媒体向社会公布。 第十九条 第三方机制管委会应当建立健全第三方机制专业人员履职台账，全面客观记录第三方机制专业人员业务培训、参加活动和履行职责情况，作为确定考核结果的重要参考。 第二十条 第三方机制管委会在对第三方机制专业人员的履职情况开展考核评价时，应当主动征求办理案件的检察机关、巡回检查小组以及涉案企业等意见建议。 第二十一条 第三方机制专业人员有下列情形之一的，考核评价结果应当确定为不合格，并视情作出相应后续处理： （一）不参加第三方组织工作或者不接受第三方机制管委会分配工作任务，且无正当理由的； （二）在履行第三方监督评估职责中出现重大失误，造成不良影响的； （三）在履行第三方监督评估职责中存在行为不当，涉案企业向第三方机制管委会反映或者提出异议，造成不良影响的； （四）其他造成不良影响或者损害第三方组织形象、公信力的情形。 第二十二条 第三方机制管委会对违反有关义务的第三方机制专业人员，可以谈话提醒、批评教育，或视情通报其所在单位或者所属有关组织，情节严重或者造成严重后果的可以将其调整出库。 第三方机制专业人员有下列情形之一的，第三方机制管委会应当及时将其调整出库： （一）在选任或者履职中弄虚作假，提供虚假材料或者情况的； （二）受到刑事处罚、被开除公职或者开除党籍的； （三）受到行政处罚或者行业惩戒，情节严重的； （四）违反《指导意见》第十七条第二款第二项至第四项规定的； （五）利用第三方机制专业人员身份发表与履职无关的言论或者从事与履职无关的活动，造成严重不良影响的； （六）考核评价结果两次确定为不合格的； （七）实施严重违反社会公德、职业道德或者其他严重有损第三方机制专业人员形象、公信力行为的； （八）其他不适宜继续履行第三方监督评估职责的情形。 第三方机制管委会发现第三方机制专业人员的行为涉嫌违规的，应当及时向有关主管机关，或其所在单位或者所属有关组织反映情况、提出惩戒或者处理建议；涉嫌违法犯罪的，应当及时向有关机关报案或者举报。 第二十三条 第三方机制管委会应当建立健全第三方机制专业人员名录库禁入名单制度。对于依照本办法第二十二条规定被调整出库的第三方机制专业人员，应当列入名录库禁入名单。 第三方机制管委会对列入名录库禁入名单的人员应当逐级汇总上报，实现信息共享。 第二十四条 第三方机制专业人员因客观原因不能履职、本人不愿继续履职或者发生影响履职重大事项的，应当及时向第三方机制管委会报告并说明情况，主动辞任第三方机制专业人员。第三方机制管委会应当及时进行审查并将其调整出库。 第二十五条 第三方机制管委会应当根据工作需要，结合履职台账、考核情况以及本人意愿、所在单位或者所属有关组织意见等，定期或者不定期对名录库人员进行动态调整。名录库人员名单调整更新后，应当依照本办法第十二条规定，及时向社会公布。 第四章 工作保障 第二十六条 第三方机制管委会各成员单位、第三方机制专业人员所在单位或者所属有关组织以及涉案企业，应当为第三方机制专业人员履行职责提供必要支持和便利条件。 第二十七条 第三方机制专业人员选任管理工作所需业务经费和第三方机制专业人员履职所需费用，试点地方可以结合本地实际，探索多种经费保障模式。 第五章 附 则 第二十八条 地方各级第三方机制管委会可以结合本地实际，参照本办法制定具体实施细则，并按照试点工作要求报送备案。 有关部门、组织可以结合本行业、本部门实际，制定名录库人员的具体入选标准。 本办法出台前，已组建的各地各级名录库不符合本办法规定的，可以继续试点。 第二十九条 本办法由最高人民检察院、国务院国资委、财政部、全国工商联会同司法部、生态环境部、税务总局、市场监管总局、中国贸促会等部门组建的第三方机制管委会负责解释，自印发之日起施行。
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